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企業(yè):萬余元
(二)關(guān)鍵無形資產(chǎn)攤銷
企業(yè)無形資產(chǎn)攤銷主要系土地使用權(quán)證、辦公室軟件等。此外,企業(yè)的無形資產(chǎn)攤銷也包括專利權(quán)、注冊商標等,關(guān)鍵內(nèi)容如下:
1、土地使用權(quán)證
截止到2022年12月31日,集團公司除有著上述情況已有房屋建筑物相對應(yīng)的土地使用權(quán)證外,其他土地使用權(quán)證如下所示:
2、申請商標
截止到2022年12月31日,公司已經(jīng)審批地區(qū)申請商標共3項,具體情況如下表所顯示:
3、專利權(quán)
截止到2022年12月31日,集團公司共有著105項專利,具體情況如下:
外國投資者擁有的專利真正、合理合法、合理,未進行質(zhì)押貸款及其它支配權(quán)限定。
4、計算機軟件著作權(quán)
截止到2022年12月31日,集團公司共具有5項計算機軟件著作權(quán),詳細如下:
5、作品著作權(quán)
截止到2022年12月31日,集團公司共具有3項作品著作權(quán),詳細如下:
六、同行業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)方交易狀況
(一)同行業(yè)競爭
公司主要從事體育運動室外、家庭生活、健康護理等日用品的開發(fā)、生產(chǎn)銷售,主要產(chǎn)品包括文體用品、戶外休閑用品、家庭用氣動工具、房間內(nèi)家居飾品、個人護理用品等。
1、發(fā)行人與大股東以及操縱的企業(yè)不會有同行業(yè)競爭
截止到招股意向書引言簽署日,公司控股股東現(xiàn)代家裝和順通項目投資僅擁有外國投資者股權(quán),不會有擁有其他企業(yè)股份的情況。現(xiàn)代家裝和順通項目投資自已的業(yè)務(wù)流程具體情況如下:
綜上所述,現(xiàn)代家裝和順通項目投資自已的業(yè)務(wù)與企業(yè)不會有同行業(yè)競爭。
2、外國投資者與控股股東以及直系血親操縱的企業(yè)不會有同行業(yè)競爭
公司實際控制人王亞揚、王亞榆、王亞華、王亞南四人根據(jù)通達集團(股權(quán)編號:00698)間接控制外國投資者,截止到招股意向書引言簽署日,通達集團以及掌控的其他企業(yè)為55家(含大股東現(xiàn)代家裝和順通項目投資,沒有外國投資者及分公司)。除通達集團以及操縱的企業(yè)外,四個控股股東掌控的其他企業(yè)為29家。控股股東直系血親掌控的企業(yè)為8家。以上總計92家企業(yè)與外國投資者不會有同行業(yè)競爭。詳細如下:
(1)通達集團以及操縱的許多公司主要業(yè)務(wù)
截止到招股意向書引言簽署日,通達集團以及操縱的企業(yè)共55家都與外國投資者不會有同行業(yè)競爭,在其中制造型企業(yè)為14家,主要是針對電腦有關(guān)零部件、家用電器外殼、網(wǎng)通電信商品、標識標簽貼紙和新型材料新產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售,汽車飾件五金交電銷售業(yè)務(wù),非制造型企業(yè)為41家。
①制造型企業(yè)的主營業(yè)務(wù)狀況
②非制造型企業(yè)的主營業(yè)務(wù)狀況
截止到招股意向書引言簽署日,通達集團以及操縱卻不進行生產(chǎn)的公司有41家:在其中開展商貿(mào)、租用、企業(yè)咨詢管理等服務(wù)的公司為10家,其他31家沒有直接進行具體業(yè)務(wù)。
(2)控股股東掌控的其他企業(yè)(沒有通達集團以及操縱的企業(yè))主營
截止到招股意向書簽署日,除通達集團以及操縱的企業(yè)以外,控股股東掌控的其他企業(yè)一共有29家,在其中加工制造業(yè)的公司為2家,主要是針對計算機五金交電、電機的生產(chǎn)及銷售;非制造型企業(yè)為27家,在其中從事貿(mào)易、租用、商務(wù)咨詢等服務(wù)的公司為5家,其他22家單位沒有直接進行具體業(yè)務(wù)。具體情況如下:
(3)控股股東直系血親直接和間接操縱企業(yè)所屬行業(yè)
截止到招股意向書引言簽署日,外國投資者控股股東直系血親直接和間接掌控的公司共8家,均屬于非制造型企業(yè),具體情況如下:
(4)控股股東以及直系血親掌控的企業(yè)和外國投資者不會有同行業(yè)競爭
截止到本招股意向書引言簽署日,控股股東以及直系血親掌控的企業(yè)當中,歸屬于加工制造業(yè)的公司為16家(沒有外國投資者及其子公司),在其中:2家從業(yè)標識、標簽貼紙的生產(chǎn)及銷售,1家從業(yè)新型材料商品生產(chǎn)及銷售,與外國投資者業(yè)務(wù)流程歸屬于不一樣業(yè)務(wù)范圍;此外13家主要是針對手機上零部件、家用電器外殼、網(wǎng)通電信商品外殼、計算機外殼、變頻電動機的生產(chǎn)及銷售,及其汽車飾件五金交電銷售業(yè)務(wù)。
截止到2022年9月30日,以上13家主要是針對手機上零部件、家用電器外殼、網(wǎng)通電信商品外殼、計算機外殼、汽車零配件、汽車飾件、變頻電動機生產(chǎn)及銷售,與公司主要業(yè)務(wù)得比較情況如下:
注:TongdaOverseasCompanyLimited原是通達集團間接控制的企業(yè),2022年12月,石獅市順通電子科技有限責任公司、福建省石獅市順通電器有限公司將汽車零部件、新能源車充電電池零部件生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程賣給TongdaOverseasCompanyLimited下屬子公司,保存以上業(yè)務(wù)流程的銷售渠道。2022年12月,順通集團子公司將TongdaOverseasCompanyLimited70%股權(quán)售賣予發(fā)展前景新能源投資有限責任公司,剩下30%股權(quán)其持股待漲。此外,截止到本招股意向書引言簽署日,以上中控股股東以及直系血親操縱的許多制造型企業(yè)的主營業(yè)務(wù)未產(chǎn)生變化。
綜上所述,從控股股東以及直系血親掌控的制造型企業(yè)(沒有外國投資者及其子公司)進行生產(chǎn)的實際主要用途特性、核心客戶、注冊商標商標、原料、關(guān)鍵工藝設(shè)備和未來發(fā)展趨勢等方面來講,外國投資者與控股股東以及直系血親掌控的其他公司不會有同行業(yè)競爭。
(二)關(guān)聯(lián)方交易狀況
1、習慣性關(guān)聯(lián)方交易
(1)向關(guān)聯(lián)企業(yè)銷售產(chǎn)品和勞務(wù)
①習慣性關(guān)聯(lián)銷售詳細情況
企業(yè):萬余元
A、向現(xiàn)代家裝銷售業(yè)務(wù)
2019年1月至7月,企業(yè)通過現(xiàn)代家裝銷售商品及磨具給Wagner、YETI等客戶。為減少關(guān)聯(lián)方交易并提高發(fā)行人的自覺性,通過多方商議,自2019年7月起,外國投資者與Wagner、YETI等客戶立即簽訂了買賣合同,后面由外國投資者向自產(chǎn)自用,剩下少許原先由現(xiàn)代家裝與終端客戶簽訂合同但還沒有確認收入的磨具商品,仍按照原合同的履行。2020年及2021年上半年度,外國投資者與現(xiàn)代家裝所發(fā)生的13.84萬余元及166.13萬元買賣即是剩下的磨具新產(chǎn)品的交貨,后續(xù)發(fā)行人不再向現(xiàn)代家裝銷售產(chǎn)品。
2019年1月至7月在經(jīng)過現(xiàn)代家裝間接性銷售商品的情形下,現(xiàn)代家裝對接Wagner、YETI等客戶,現(xiàn)代家裝做為商貿(mào)公司按終端設(shè)備付款金額保存約3%的有效商貿(mào)花費。
B、別的關(guān)聯(lián)銷售
當年度,外國投資者向通達科技及高精密橡塑制品售賣的原材料通常是少許塑料原料米及包裝制品,系外國投資者平時生產(chǎn)運營物資暫時性填補配制,結(jié)算價以價格行情為載體明確。以上交易額比較小,為小額貸款暫時性填補配制事宜,對發(fā)行人的生產(chǎn)運營危害不大。
②習慣性關(guān)聯(lián)銷售對外國投資者資產(chǎn)總額產(chǎn)生的影響
企業(yè):萬余元
注:成本費用及資產(chǎn)總額都不含股權(quán)付款金額產(chǎn)生的影響。
報告期,習慣性關(guān)聯(lián)銷售營收占比與成本占比都是在降低,對資產(chǎn)總額產(chǎn)生的影響發(fā)展趨勢也和收入成本的趨勢同樣,自2019年7月起,外國投資者向終端客戶推廣銷售,剩下少許磨具商品合同也于2021年上半年度執(zhí)行完畢,外國投資者不會再向現(xiàn)代家裝銷售商品。
截止到本招股意向書引言簽署日,外國投資者已單獨向客戶銷售超出30月,穩(wěn)步發(fā)展,運營具備自覺性,不構(gòu)成對關(guān)聯(lián)企業(yè)、大股東或控股股東的依賴性。
(2)向關(guān)聯(lián)企業(yè)購買商品和理解勞務(wù)公司
①購買商品
企業(yè):萬余元
外國投資者向通達科技購置磨具,主要是由于2020年2月之前發(fā)行人的模具加工中心尚在建設(shè)中,沒法自主生產(chǎn)與改動維修磨具,因此向通達科技或第三方采購磨具。2020年外國投資者創(chuàng)建模具加工中心后,逐漸具有自主開發(fā)生產(chǎn)制造模具水平。
外國投資者向通達科技選購的工裝夾具是產(chǎn)品生產(chǎn)流程中常用的輔助軟件,主要運用于幫助控制加工目標占有恰當部位,以進行工程施工或檢驗。因外國投資者小批量生產(chǎn)為主導生產(chǎn)方式,造成工裝夾具的品類繁多、使用價值低、易消耗、購置頻率高,從便捷性的角度考慮,外國投資者報告期向通達科技購置工裝夾具,且選購的整體額度比較小。
外國投資者向關(guān)聯(lián)企業(yè)選購的材料為少許塑料原料米、包裝制品等,主要系外國投資者平時生產(chǎn)運營物資暫時性填補配制,結(jié)算價以價格行情為載體明確。
上述情況關(guān)系采購金額占本期主營業(yè)務(wù)成本比例在報告期都不高于2%,關(guān)系購置買賣對外國投資者影響較小,關(guān)聯(lián)交易定價公允價值,不存在損害外國投資者權(quán)益的情況。
②接納勞務(wù)公司
企業(yè):萬余元
A、后勤服務(wù)
2019年上半年度,公司和通達科技在同一工廠開展生產(chǎn)運營,工廠的后勤輔助服務(wù)主要是由通達科技給予,具體情況如下:
企業(yè):萬余元
工作人員后勤管理費依照外國投資者員工數(shù)量占通達科技工廠總員工數(shù)量比例開展平攤,工作人員后勤服務(wù)主要內(nèi)容為人力資源管理、食堂服務(wù)、宿管、IT適用等。
公用設(shè)施費按照公司具體租賃通達科技廠房總面積來計算,公用設(shè)施費主要內(nèi)容為廠區(qū)內(nèi)公用設(shè)施的監(jiān)管維護保養(yǎng),后勤管理附加費的定價是有效公允價值的。
B、勞務(wù)公司
報告期,外國投資者接納關(guān)聯(lián)企業(yè)所提供的少許勞務(wù)公司,根本原因是總產(chǎn)量起伏過程中對人工的暫時性要求配制,以上工作人員間的配制對發(fā)行人的生產(chǎn)運營影響較小,外國投資者接納勞務(wù)公司的價錢與發(fā)行人的人力成本基本一致。2019年6月逐漸,發(fā)行人與關(guān)聯(lián)企業(yè)中間未在產(chǎn)生該類買賣。
C、委外加工
企業(yè)委外加工大多為產(chǎn)能不足時的暫時性填補工藝流程或者未資金投入輔助工藝流程制造。報告期外國投資者受托關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)加工額度分別是36.06萬余元、31.81萬余元、23.27萬元和0萬余元,額度不大。
D、改動磨具
外國投資者向深圳市順通電子器件、通達科技付款改動模具花費,主要是由于2020年2月之前發(fā)行人的模具加工中心尚在建設(shè)中,沒法自主生產(chǎn)與改動磨具,磨具改動花費選用成本加成的形式。外國投資者創(chuàng)建模具加工中心后基本上可以滿足本身維修改動模具要求。
報告期,外國投資者接納關(guān)聯(lián)企業(yè)勞務(wù)公司金額比較小且占主營業(yè)務(wù)成本的比例逐漸降低,對發(fā)行人的生產(chǎn)運營影響較小。
(3)與云頂之弈數(shù)據(jù)的買賣
云頂之弈信息內(nèi)容為公司發(fā)展2019年擴展的用戶,云頂之弈數(shù)據(jù)的主營業(yè)務(wù)為聲波電動牙刷、水牙線、消毒殺菌架、軟毛牙刷旅游盒等口腔護理產(chǎn)品設(shè)計、產(chǎn)品研發(fā)與銷售。
外國投資者控股股東之一王亞南系深圳市華中弘遠投資控股有限公司的執(zhí)行董事,深圳市華中弘遠投資控股有限公司全資子公司深圳市華中弘遠私募基金創(chuàng)投基金管理有限公司(舊名稱:深圳市華中弘遠投資管理有限公司)管理的四只私募投資基金于2020年12月對云頂之弈信息內(nèi)容展開了項目投資,截止到本招股意向書引言簽署日,總計擁有云頂之弈信息內(nèi)容17.9775%的股權(quán),詳細如下:
注1:深圳市華中弘遠私募基金創(chuàng)投基金管理有限公司系廈門市華中弘遠股權(quán)基金合伙制企業(yè)(有限合伙企業(yè))、廈門市華中弘睿股份投資合伙企業(yè)(有限合伙企業(yè))、廈門市華中星光股份投資合伙企業(yè)(有限合伙企業(yè))、廈門市弘行股份投資合伙企業(yè)(有限合伙企業(yè))四只私募投資基金的基金托管人、執(zhí)行事務(wù)合伙人,四只私募投資基金總計擁有云頂之弈信息內(nèi)容17.9775%的股權(quán)。
注2:王亞南掌控的盛達資本有限公司擁有廈門市華中弘睿股份投資合伙企業(yè)(有限合伙企業(yè))23.2558%的財產(chǎn)份額;王亞南之子王騰達擁有廈門市華中星光股份投資合伙企業(yè)(有限合伙企業(yè))10.6383%的財產(chǎn)份額。
依據(jù)《公司法》《企業(yè)會計準則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等證監(jiān)會及深圳交易所的相關(guān)規(guī)定,云頂之弈信息內(nèi)容并不屬于發(fā)行人的關(guān)聯(lián)企業(yè)。依照謹慎原則,對企業(yè)與云頂之弈數(shù)據(jù)的買賣公布如下所示:
①對云頂之弈信息內(nèi)容銷售業(yè)務(wù)
企業(yè):萬余元
外國投資者于2019年開始與云頂之弈信息內(nèi)容聯(lián)合開發(fā)口腔護理產(chǎn)品,大多為聲波電動牙刷和水牙線。伴隨著與云頂之弈信息內(nèi)容簽約合作逐漸深層次及市場開拓的順利開展,口腔護理產(chǎn)品交易量和利潤率也明顯提高。
②對云頂之弈數(shù)據(jù)的購置
企業(yè):萬余元
外國投資者向云頂之弈信息內(nèi)容購置少許CPU、充電電池、PCB機等用于生產(chǎn)口腔保健產(chǎn)品。報告期外國投資者向云頂之弈信息內(nèi)容購置金額比較小,對發(fā)行人的影響較小。
(4)關(guān)系租用狀況
報告期,企業(yè)關(guān)系租用情況如下:
企業(yè):萬余元
2019年,公司向通達科技租賃廠房、庫房等方面進行生產(chǎn)運營。2019年12月,通達科技因其坐落于廈門市海滄區(qū)東孚鎮(zhèn)鼎山中單89號房產(chǎn)和土地使用權(quán)證向領(lǐng)導作價出資,自此未在產(chǎn)生房地產(chǎn)關(guān)系租賃的情況。外國投資者向關(guān)聯(lián)企業(yè)租賃廠房的價錢與向非關(guān)聯(lián)方和周邊工業(yè)廠房、庫房銷售市場租賃價格基本上非常。
2019年,外國投資者存有向通達科技和高精密橡塑制品租用注塑設(shè)備進行加工的現(xiàn)象,機械租賃額度不大,自2019年6月逐漸外國投資者不會再向關(guān)聯(lián)企業(yè)租賃設(shè)備。
(5)付款薪資
企業(yè):萬余元
2、偶發(fā)關(guān)聯(lián)方交易
(1)關(guān)聯(lián)擔保
報告期的關(guān)聯(lián)擔保情況如下:
企業(yè):萬余元
注:招行給與外國投資者、順通(廈門市)科技公司、順通(廈門市)高精密橡塑有限公司三方總計互通的最大信用額度,外國投資者和其它授信申請平均有連同還款義務(wù),已經(jīng)于2019年執(zhí)行結(jié)束。
(2)關(guān)聯(lián)企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
①向關(guān)聯(lián)企業(yè)出售固定資產(chǎn)
企業(yè):萬余元
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