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證券代碼:600438證券簡(jiǎn)稱:通威股份公示序號(hào):2023-016
債卷編碼:110085債卷通稱:通22可轉(zhuǎn)債
本公司董事會(huì)及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性負(fù)法律責(zé)任。
核心內(nèi)容提醒:
●可轉(zhuǎn)換債券付息債權(quán)備案日:2023年2月23日
●可轉(zhuǎn)換債券除權(quán)除息日:2023年2月24日
●可轉(zhuǎn)換債券兌息日:2023年2月24日
通威股份有限責(zé)任公司(下稱“我們公司”)于2022年2月24日公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券將在2023年2月24日逐漸付款自2022年2月24日至2023年2月23日期內(nèi)利息。依據(jù)《通威股份有限公司公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》(下稱“《募集說明書》”)相關(guān)條款要求,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下:
一、可轉(zhuǎn)債發(fā)行發(fā)售概述
(一)經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)批準(zhǔn)[2021]4028號(hào)文審批,通威股份有限公司于2022年2月24日發(fā)行了12,000引馬鎮(zhèn)可轉(zhuǎn)換公司債券,每個(gè)顏值100元,發(fā)售總金額1,200,000.00萬余元。此次可轉(zhuǎn)換債券時(shí)限6年,自2022年2月24日起止2028年2月23日止,息票率為第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。
(二)經(jīng)上海交易所自律監(jiān)管認(rèn)定書[2022]61號(hào)文允許,我們公司本次發(fā)行的1,200,000.00萬余元可轉(zhuǎn)換公司債券于2022年3月18日起在上海交易所競(jìng)價(jià)交易,債卷通稱“通22可轉(zhuǎn)債”,債卷編碼“110085”。
(三)依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定及《募集說明書》的承諾,我們公司本次發(fā)行的“通22可轉(zhuǎn)債”自2022年9月2日起可轉(zhuǎn)換為根本公司股權(quán)?!巴?2可轉(zhuǎn)債”初始轉(zhuǎn)股價(jià)格為39.27元/股,全新轉(zhuǎn)股價(jià)格為38.36元/股。
二、此次還息計(jì)劃方案
依據(jù)募集說明書的承諾,本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券選用每一年還息一次的付息方式,期滿償還本金利息最終一年利息
(一)年利率計(jì)算
計(jì)算利息本年度利息(下稱“年息”)指可轉(zhuǎn)換債券持有者按所持有的可轉(zhuǎn)換債券票上總額自可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年可以享受的當(dāng)期貸款利息。
年息的計(jì)算公式:I=B×i
I:指年利息額;
B:指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券持有者在計(jì)算利息本年度(下稱“當(dāng)初”或“每一年”)付息債權(quán)備案日所持有的可轉(zhuǎn)換債券票上總額;
i:指可轉(zhuǎn)換債券當(dāng)初息票率。
(二)付息方式
①本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券選用每一年還息一次的付息方式,計(jì)算利息開始日為可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日。
②還息日:每一年的還息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年的當(dāng)日,如該日為國(guó)定假期日或歇息日,則順延至下一個(gè)買賣日,延期期內(nèi)不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個(gè)計(jì)算利息本年度。
③付息債權(quán)備案日:每一年的付息債權(quán)備案日為每一年還息日的前一買賣日,公司將在每一年還息日以后的五個(gè)買賣日內(nèi)付款當(dāng)初貸款利息。在付息債權(quán)備案日前(包含付息債權(quán)備案日)申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)化成企業(yè)A股個(gè)股的可轉(zhuǎn)換債券,企業(yè)不會(huì)再向持有者付款本計(jì)算利息本年度及以后計(jì)算利息本年度利息。
④可轉(zhuǎn)換債券持有者所獲得利息費(fèi)用的應(yīng)對(duì)稅費(fèi)由持有者擔(dān)負(fù)。
(三)此次還息計(jì)劃方案
依據(jù)募集說明書承諾,此次還息為“通22可轉(zhuǎn)債”第一年還息,本計(jì)算利息本年度息票率為0.20%(價(jià)稅合計(jì)),即每一張顏值100元可轉(zhuǎn)換債券兌息總金額0.20元(價(jià)稅合計(jì))。
三、付息債權(quán)備案日、除權(quán)除息日和兌息日
可轉(zhuǎn)換債券付息債權(quán)備案日:2023年2月23日
可轉(zhuǎn)換債券除權(quán)除息日:2023年2月24日
可轉(zhuǎn)換債券兌息日:2023年2月24日
四、還息目標(biāo)
此次還息對(duì)象是截至2023年2月23日上海交易所收盤后,在我國(guó)證劵登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在冊(cè)的整體“通22可轉(zhuǎn)債”持有者。
五、還息方式
(一)我們公司與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽署授權(quán)委托債券兌付、兌息協(xié)議書,授權(quán)委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司開展債券兌付、兌息。如我們公司未按時(shí)發(fā)放將債券兌付、兌息資金劃入中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定銀行帳戶,則中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將依據(jù)協(xié)議終止授權(quán)委托債券兌付、兌息服務(wù)項(xiàng)目,后面兌現(xiàn)、兌息全部由我們公司自行負(fù)責(zé)申請(qǐng)辦理,有關(guān)執(zhí)行事項(xiàng)以本公司的公告為準(zhǔn)。公司將在今天兌息日2個(gè)交易日前把今天債券貸款利息全額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定銀行帳戶。
(二)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在接到賬款后,根據(jù)資金清算將自動(dòng)債券利息劃交給對(duì)應(yīng)的兌現(xiàn)組織(證劵公司或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司承認(rèn)的其他機(jī)構(gòu)),投資人于兌現(xiàn)組織領(lǐng)到債券利息。
六、有關(guān)投資人交納債卷利息所得稅的解釋
(一)投資者(包含證券基金)交納企業(yè)債券利息所得稅的解釋
依據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》及其其他相關(guān)稅收法律和文件信息要求,企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券投資者(含證券基金)應(yīng)交納可轉(zhuǎn)換債券本人利息費(fèi)用企業(yè)所得稅,繳稅稅率為利息額的20%,即每一張顏值100人民幣可轉(zhuǎn)換債券兌息總金額0.20人民幣(稅前工資),具體發(fā)放貸款利息為0.16人民幣(稅后工資)。可轉(zhuǎn)換債券貸款利息個(gè)稅將統(tǒng)一由相關(guān)兌現(xiàn)組織承擔(dān)代收代繳并直接向各兌現(xiàn)機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納。如各還息營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未完全履行以上債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳個(gè)稅,所產(chǎn)生的法律依據(jù)由相關(guān)還息營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自己承擔(dān)。
(二)法人企業(yè)交納企業(yè)債券利息所得稅的解釋
依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其其他相關(guān)稅收法律和文件信息要求,針對(duì)擁有可轉(zhuǎn)換債券的法人企業(yè),其債卷利息所得稅自主交納,即每一張顏值100人民幣可轉(zhuǎn)換債券具體發(fā)放總金額0.20人民幣(價(jià)稅合計(jì))。
(三)非居民企業(yè)征繳公司債券利息所得稅的解釋
依據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》(國(guó)家財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局公示2021年34號(hào))要求,自2021年11月7日起止2025年12月31日止,對(duì)境外企業(yè)項(xiàng)目投資地區(qū)證券市場(chǎng)所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。因而,針對(duì)擁有今天債券達(dá)標(biāo)境外企業(yè)投資人(包含QFII、RQFII)等非居民企業(yè)所取得的今天債券利息免征繳所得稅,即每一張顏值100人民幣可轉(zhuǎn)換債券具體發(fā)放總金額0.20人民幣(價(jià)稅合計(jì))。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業(yè)在境內(nèi)設(shè)立組織、場(chǎng)地所取得的與這家機(jī)構(gòu)、地方有具體關(guān)聯(lián)的債券利息。
七、有關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方式
(一)外國(guó)投資者:通威股份有限責(zé)任公司
辦公地點(diǎn):成都市高新區(qū)天府大道中區(qū)588號(hào)“通威國(guó)際中心”
聯(lián)絡(luò)單位:證券部
手機(jī):028-86168555
發(fā)傳真:028-85199999
(二)承銷商(主承銷商)、可轉(zhuǎn)換債券受托管理人:中信建投證券有限責(zé)任公司
辦公地點(diǎn):北京東城區(qū)朝里街道2號(hào)凱恒核心B、E座9層
手機(jī):010-85130679
發(fā)傳真:010-65608451
(三)基金托管人:中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
辦公地點(diǎn):上海浦東新區(qū)楊高南路188號(hào)
手機(jī):4008058058
特此公告。
通威股份有限責(zé)任公司
股東會(huì)
二二三年二月二十日
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